Рано или поздно каждый арбитражник задумывается, стоит ли легализовать доходы. Во многих странах СНГ, а также России, статус криптовалют пока не регламентирован строго. Поэтому вебмастера выводят USDT на карту или в наличность без уплаты налогов и не беспокоятся о возможных проблемах.
В конце концов приходит налоговая, блокирует счета, арестует деньги и может взыскать штрафы. Чтобы избавиться от этих рисков, достаточно оформить самозанятость или ИП. Мы расскажем, стоит ли платить налоги с заработка в арбитраже, как выгоднее платить налоги и как можно легализовать USDT без последствий.
Платить нельзя сокрыть: за и против уплаты налогов
Чтобы перечислять в налоговые органы отчисления со своего профита, достаточно открыть ИП или самозанятость. В таком случае байер:
- Избегает штрафов. Статья 122 Налогового кодекса РФ описывает наказания на неуплату или недоплату налога на профессиональную деятельность для самозанятого. Если поймают один раз, то понадобится заплатить 20% от незадекларированной суммы, а во второй раз — 100%. ИП платит налог на доход физического лица, а штраф по ним может доходить до 500 000 рублей в соответствии со Статьей 198 Уголовного кодекса РФ.
Если стабильно декларировать доходы и платить государству, никаких проблем не будет;
- Помогает благоустройству региона, в котором живет. В соответствии с положениями Налогового кодекса РФ, 85% от НДФЛ поступает в региональный бюджет, а 15% — в местный. На эти деньги работают школы, строятся дороги, обслуживается общественный транспорт, работают больницы, перерабатываются отходы и т. д. Налог самозанятых распределяется так: 37% в Фонд медицинского страхования, а 63% — в бюджет региона. Благодаря им поликлиники могут бесплатно лечить людей по полису, а самоуправление может обустраивать город, содержать образование и культуру.
Но вместе с уплатой налогов приходят и первые проблемы:
- Меньше профита. В России НДФЛ имеет прогрессивную шкалу. Если по-простому: чем больше зарабатываешь за год, тем больше отчисления. Соответственно, в ROI кампаний придется учитывать еще и налоги, а не только затраты на проведение РК, расходники и т. д.
Самозанятые также платят налоги, но ставка немного меньше. Об этом мы расскажем далее;
- Проблемы с пенсией. Когда человек работает по ГПХ или Трудовому договору, работодатель платит за него отчисления в пенсионный фонд, фонд социального страхования и обязательного медицинского страхования. Из-за этих выплат работник недополучает порядка 30% дохода, но может рассчитывать на пенсию. Самозанятые не обеспечиваются пенсией по умолчанию, но могут покупать стаж для пенсии самостоятельно по желанию. Один год стажа в 2025 году стоит около 59 000 рублей. ИП платят взносы обязательно, даже если предпринимательской деятельности нет, — примерно 53 000 рублей.
Но многие арбитражники не затрудняют жизнь сбором документов и оформлением режимов налогообложения. Из преимуществ такого подхода можно выделить:
- Больше заработок. Тут все просто: сколько заработал, столько и положил в карман. Трафик и так стоит дорого, а поиски конвертящей связки могут растянуться на недели. Поэтому каждая копейка на счету;
- Экономия времени. Больше не придется выбирать формат налогообложения, рассчитывать сумму налога, составлять декларации и т. д. Поэтому останется больше времени на проведение кампаний.
Но если не платить налоги, то можно ждать следующие проблемы:
- Риск получить проблемы с законом. В соответствии со Статьей 198 УК РФ, уклонение физического лица от уплаты налогов наказывается штрафом от 100 000 до 500 000 рублей, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года. Самозанятые могут лишиться сначала 20% от незадекларированной суммы, а потом и всех 100%;
- Отсутствие помощи от банков. ИП и самозанятость — две самых проблемных категории клиентов для банка, а потому получить кредит или ипотеку будет непросто. Предприниматель может быть должником, мало зарабатывать или иметь плохую кредитную историю, а самозанятые не имеют справки о доходах и налоговых деклараций. Из-за этого нет никаких гарантий, что одолженные деньги вернутся в банк.
Если арбитражник ищет «темки», а его профит не превышает $100–150 в месяц, то на счет налогов можно не заморачиваться. Такие суммы не сильно интересуют налоговую. Когда арбитраж становится основным источником дохода, а зарплата достигает $1 000–1 500 и более, тогда уже необходимо оформлять самозанятость или ИП. Если ФНС обнаружит такие суммы, а с них не будет уплачен налог, человека могут заподозрить в «незаконной предпринимательской деятельности». Эта статья включает в себя, как административную ответственность в виде штрафа, так и уголовную в виде реального срока.
Как оформить самозанятость
Самозанятость подходит для тех, кто зарабатывает до 2,4 млн рублей в год и не нанимает работников. Арбитражники, льющие товарку, могут столкнуться с проблемами: самозанятые не могут перепродавать чужие товары. Для остальных вертикалей подойдет вид деятельности «Маркетинг, реклама».
Налоговая ставка. Если получать доходы от физического лица, то 4%, а если от ИП или юридического лица — 6%. Кроме этого, есть налоговый вычет 10 000 рублей. Пока сумма налогов не превысит 10 000 рублей, 4% превратятся в 3%, а 6% — в 4%.
Как оформить. Оформить самозанятость можно через приложение «Мой налог» или банк. Первые два варианта займут 2–3 дня, а обращение в банк будет рассматриваться до шести дней.
«Мой налог»
Для этого понадобится паспорт, ИНН и номер телефона. Можно сэкономить время, если есть заполненный аккаунт с этими данными на Госуслугах. Скачиваем приложение «Мой налог» и выбираем способ авторизации, например, Госуслуги. Если создавать самозанятость через сайт Федеральной налоговой службы, то арбитражник в любом случае перейдет в приложение «Мой налог».
После авторизации на Госуслугах откроется готовый кабинет самозанятого. Теперь можно вносить доходы, формировать чеки и платить налоги.
Банк
Этот способ еще легче. Достаточно найти функцию оформления самозанятости в приложении и подключить ее. Например, в приложении Сбера необходимо открыть поиск, вбить «Свое дело» и подключить. Банк самостоятельно соберет все документы, отправит их и даст ответ в течение шести дней.
Как открыть ИП
ИП подойдет для профессионалов, а также овнеров команд, так как годовой доход должен превышать 2,4 млн рублей. Кроме этого, предприниматель может нанимать сотрудников, платить за них страховые взносы и тем самым начислять стаж.
Налоговая ставка. Зависит от выбранной системы налогообложения:
- Общая система налогообложения (ОСНО). Налог на доход — 13%, но только до времени, когда в год будет заработано 2,4 млн рублей. После этого предусмотрена прогрессивная ставка;
- Упрощенная система налогообложения (УСН). Как правило, выбирают вариант «Доходы» со ставкой 6% от доходов. Формат «Доходы минус расходы» подходит для бизнеса, где расходы в среднем превышают расходы на 60%, а потому налоговая ставка — 15% с доходов после вычисления расходов;
- Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН). Процентная ставка для типа «Доходы» — 8%, а «Доходы минус расходы» — 20%. Вариант подходит для тех, кто не хочет сдавать декларации и платить страховые взносы за себя и сотрудников.
Чтобы не сильно заморачиваться, можно выбрать Общую систему налогообложения, которая устанавливается по умолчанию.
Как оформить. Процесс регистрации длится чуть дольше, чем при оформлении самозанятости. Сначала нужно заполнить типизированную форму № Р21001 с указанием личных данных и кода ОКВЭД. Чаще всего выбирают следующие:
- 73.11 — «Деятельность рекламных агентств»;
- 63.1 — «Деятельность по обработке данных, предоставление услуг по размещению информации, деятельность порталов в информационно-коммуникационной сети Интернет»;
- 63.11 — «Деятельность по обработке данных, предоставление услуг по размещению информации и связанная с этим деятельность»;
- 82.99 — «Деятельность по предоставлению прочих вспомогательных услуг для бизнеса, не включенная в другие группировки». Универсальный вариант.
После этого необходимо выбрать адрес и реквизиты уполномоченного налогового органа по месту регистрации. Для этого нужно указать адрес и субъект РФ.
Далее гражданин должен оплатить пошлину в размере 800 рублей (если оформлять ИП через некоторые банки — оплату пошлины возьмет на себя банк) за регистрацию и обязательно сохранить квитанцию.
Последний этап — сбор, упаковка и отправка документов. Это можно сделать лично или удаленно. Если отправлять через доставку, то копию паспорта необходимо заверить у нотариуса, а к ней прикрепить форму № Р21001 и квитанцию об оплате пошлины.
Налоговая получит документы, и, если все в порядке, через три дня можно забрать лист записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).
Как легализовать USDT
Сразу предупредим, что в России легализовать USDT тяжело. По закону криптовалюта в РФ считается имуществом, а самозанятый не может заниматься перепродажей имущества.
Поэтому если гражданин купил или наторговал USDT, или другую крипту на бирже, а потом перевел в фиат и хочет легализовать, могут возникнуть проблемы с законом. Если деньги получены в качестве оплаты за работу или через майнинг, то таких проблем быть не должно. Главное условие — своевременное декларирование доходов в приложении «Мой налог». Про то, как быстро и безопастно купить USDT мы писали в этой статье.
С ИП ситуация другая. Деньги можно выводить без труда с налоговой ставкой 6% по УСН. Сервис BestChange запустил недавно возможность обменивать USDT на счет ИП или ООО.
В теории этот вариант может стать первым шагом к легализации криптовалют в качестве платежного средства. Однако стоит учитывать возможные риски: перед отправкой желательно проверить репутацию компании в сети. Есть вероятность, что бизнес будет замешан в криминале, а потому деньги будут заморожены и возникнут проблемы с законом.
Заключение
Платить налоги или нет, каждый решает сам. При этом важно помнить, что обмануть ФНС практически невозможно. Человек может знать десяток схем отмывания доходов и неуплаты налогов, а работник налоговой инспекции знает сотни таких алгоритмов и работает с ними каждый день.
Если все же арбитражник решит платить налоги, то подавать их нужно своевременно. Например, самозанятые обязаны подавать их до 25 числа каждого месяца, а в случае просрочки начисляются пени и штрафы. Приложение «Мой налог» в любом случае будет отправлять уведомления, чтобы нужная сумма была уплачена вовремя, а байер мог спокойно лить трафик и дальше, не опасаясь прихода ФНС.
